根據世界衛生組織 W.H.O.的定義，65 歲以上人口視為老年人口，根據內政部統計，2018年3月台灣已邁入高齡社會，老年人口佔比達14%，台灣進入高齡化、少子化的社會後，各項退休基金制度都改採年金的方式，目前年金制度的改革規劃朝向「繳多、領少、延後退、延後領」的方向，而「所得替代率」亦調整降低。
　　因此本研究藉由目前熱門的『投資型保險中的類全委保單』作為退休規劃的建議理財工具。本研究採質性研究的個案分析法及模擬法，來探討投資人對於退休生活與理財的規劃、以類全委保單作為退休規劃的理財工具之動機和結果，並探討類全委保單對於退休規劃的優點、缺點和風險性。
　　本研究對於投資型保險中的類全委保單作為退休規劃之可行性分析，結果顯示擔心類全委保單收益不穩定、怕每月所領的月配息可能來自於本金，本金的損失以及管理費收費過高導致投資成本增加。
因此，建議理財規劃要趁早開始、以需求為導向的投資方向以及養成長期且持續投資的習慣之外，也需要學習多元投資的認知與知識、多方吸收增加理財資訊。另外，金融機構及主管機關也應多加辦理理財規劃方面的研習和講座，以利民眾及早進行退休財富規劃。

According to the definition of the World Health Organization WHO, people who over 65 years old are regarded as the elderly population. According to statistics of the Ministry of the Interior, since March 2018 Taiwan had entered an aging society, the elderly population accounting for 14%. Since then, various retirement fund policy had been changed to-annuity. The current reform plan for the annuity policy is toward "more pay, less receive, delayed retirement and delayed receive", and the "income replacement rate" had been adjusted and reduced.
This study uses the currently popular "class insurance policy in investment insurance" as a recommended financial tool for retired plan. The qualitative research which uses the case analysis method and simulation method is to discuss the motivation and results of investors' plan for retired life and financial management, and to use the category-wide policy as a financial tool for retired plan, and to discuss the advantages, disadvantages and risks of planning of category-wide policy for retirement.
This study analyzes the feasibility of the investment insurance policy-wide policy as a retirement plan. The results show that it is worried that the income of the policy-based policy-wide policy is unstable, and that the monthly dividends received per month may come from the principal, the loss of principal and excessive of management fees lead to increase the investment costs. Therefore, it is recommended that financial planning should start early, demand-oriented investment direction, and develop the habit of long-term and continuous investment. It is also necessary to learn the cognition and knowledge of multi-investment and absorb more financial information. In addition, financial institutions and competent authorities should conduct more seminars and lectures on financial planning, so that the public can plan retirement wealth early.

目錄
論文審定書 i
中文摘要 ii
Abstract iii
目錄 v
圖目錄 vii
表目錄 viii
第一章　緒論 1
第一節　研究背景 1
第二節　研究目的與動機 2
第三節　研究方法 3
第四節　研究內容架構 4
第二章　產業背景與文獻探討 6
　第一節　投資型保險商品背景說明 6
第二節　投資型保險商品法規沿革 7
第三節　投資型保險商品投資標的演進暨分佈 7
第四節　小結 10
第五節　類全委保單文獻回顧 12
第三章　類全委保單商品介紹 14
第一節　投資型保險簡介 14
第二節　類全委商品的定義及介紹 16
第三節　類全委保單的發展現況與未來發展 18
第四章　個案分析 19
第一節　「C公司～月月有利變額年金保險」保單分析 19
第二節　個案簡介 22
第三節　綜合分析 29
第五章　結論與建議 31
參考文獻 33
附錄一 36
附錄二 37
附錄三 39
附錄四 41

 

參考文獻
一、中文文獻
1.陳奕蓉（2018）。台灣壽險業投資型態保險之商品策略分，國立政治大學經營管理碩士學程(EMBA)
2.洪維民(2017)。類全委投資型保單研究，國立高雄第一科技大學財務金融碩士論文
3.陳鴻文、林英星(2017)。類全委投資型保單績效之影響因素分析，華人經濟研究，第15卷2期(2017/09/01)
4.陳鴻文、林英星(2017)。投資型保單類全委投資帳戶與一般組合型基金的比較，全球管理與經濟 13卷1期(2017/06/01)
5.陳政鈞(2016)。投資型保險應用於退休財富規劃之探討，大葉大學管理學院碩士在職專班論文
6.洪瑞霙(2016)。壽險業類全委保單的演進與策略分析，國立政治大學經營管理碩士學程（EMBA）
7.吳鴻麟(2015)，投資型保險在傳統通路與銀行通路行銷策略之研究--以A 人壽 保險公司為例，國立台北大學國際財務金融碩士在職專班碩士論文
8.財團法人保險事業發展中心(106年修訂版)。投資型保險商品業務員訓練教材

二、中文期刊
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方雪俐(2016)，好險，壽險保費收入成長保一！現代保險，2月
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洪書君(2015)，一次搞懂類全委保單，Smart智富，2015秋季號
朱美宙(2016)，類全委火紅 聯博稱霸 總規模突破4,000億 富蘭克林華美、國泰、施羅德、摩根擠進前五名，經濟日報，2015/04/15
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洪淑妍(2009)，投資型保單的春天來了？！，現代保險健康+理財雜誌
賴怡君(2015)，自己的資產自己護 做好研究功課再進場，Smart智富專刊
賴雅淳(2014)，3指標+3步驟 挑選速配的類全委保單，Money錢
周思含(2014)，難戒「笨儲蓄」上班族退休大隱憂，今周刋，第938期
施禔盈(2015)，一次就搞懂配息、類全委保單，Money錢，第99期
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邱金蘭、葉憶如(2019) ，高儲蓄保單 明年恐絕跡，經濟日報，2019/5/22
中央社(2020)，壽險業新政策上路，2020年主力商品大洗牌，回歸保障型或投資型！。2020/1/23
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三、網站資料
1. 中華民國人壽保險商業同業公會網站http://www.lia-roc.org.tw
2. 財團法人保險事業發展中心 https://fsr.tii.org.tw
3. 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會http://www.sitca.org.tw/
4. Money DJ財經知識庫：http://www.moneydj.com/
5. 金融監督管理委員會網站：http://www.fsc.gov.tw/
6. 中華民國內政部統計處：https://www.ris.gov.tw/
7. 台灣2026進入超高齡社會 專家：健保資料應用是長照關鍵！
https://ec.ltn.com.tw/article/breakingnews/3033900
8. 什麼是個案研究法
https://researcher20.com/2012/06/12/%E4%BB%80%E9%BA%BC%E6%98%AF%E5%80%8B%E6%A1%88%E7%A0%94%E7%A9%B6%E6%B3%95-what-is-case-study-research/
9. 金融監督管理委員會保險局。修正投資型保險專設帳簿保管機構及投資標的應注意事項https://www.ib.gov.tw/ch/home.jsp?id=35&parentpath=0,2&mcustomize=multimessage_view.jsp&dataserno=202002240001&aplistdn=ou=bulletin,ou=multisite,ou=chinese,ou=ap_root,o=fsc,c=tw&dtable=Law
10.如何挑對合適的類全委保單？
http://smart.businessweekly.com.tw/Reading/WebArticle.aspx?ID=56637
11.定存族利息收入變少　臺銀利率全面跌破1% 卡優新聞網2020.03.21
https://today.line.me/TW/pc/article/773nyl?utm_source=lineshare
12.維基百科網站
https://zh.wikipedia.org/zh-tw/2007%E5%B9%B4-2008%E5%B9%B4%E7%92%B0%E7%90%83%E9%87%91%E8%9E%8D%E5%8D%B1%E6%A9%9F
13.一張熱賣千億的投資型保單-國泰人壽月月有利變額年金保險 黃大偉理財研究室http://davidhuang1219.pixnet.net/blog/post/245485724
14. 國泰人壽月月有利變額年金保險(暫時停止銷售)
https://www.cathaylife.com.tw/cathaylife/products/insurance/investing/xh